Plano de Custos
Para maior organização e controle é fundamental um projeto ter um plano de custos bem definido. Um plano de custos claro permite representar os gastos previstos do projeto e detalha onde cada quantia está investida e em qual momento ocorrerão as demandas orçamentárias. Dessa forma, a gestão financeira e a tomada de decisões são facilitadas. [1]
Estimativa de Custos
Hora de Trabalho
Para calcular o valor do esforço de trabalho de cada membro do time do RetinaScan, adota-se estritamente o custo que cada integrante tem como aluno da Universidade de Brasília (UnB) alocado à disciplina, alinhando-se às diretrizes da orientação acadêmica do projeto. Dessa forma, o valor da hora técnica não reflete valores de mercado (como salários de desenvolvedores), mas sim o investimento público na formação do estudante.
De acordo com [2] o valor médio anual de um estudante é de R$ 51.708,00 em 2023. Corrigindo o valor para o ano de 2026, temos o custo médio de R$ 52.991,29 por aluno anual para a universidade [3]. Assumindo a média de 40 créditos anuais, temos o custo de R$ 1.324,78 por crédito. Para a disciplina de EPS, de 4 créditos, temos o custo de R$ 5.299,13 por aluno distribuído em 17 semanas ao longo do semestre letivo.
Portanto, o custo de cada integrante por semana no projeto RetinaScan é de R$ 311,71.
Computadores
Para o projeto RetinaScan, dois tipos de computadores estão sendo utilizados: computadores simples para o trabalho de todos os integrantes e dois computadores dedicados para o processamento de modelos de IA. Além disso, segundo a Tabela de Vida Útil de Bens da Receita Federal [4] a depreciação de equipamentos de processamento de dados é de 20% ao ano, representando uma vida útil de 5 anos (60 meses) por equipamento. Tendo essas informações estabelecidas, podemos realizar o cálculo de custo semanal de cada tipo de computador durante o projeto.
Computadores Simples
Cada membro do time do RetinaScan precisa de um computador para a execução de atividades. Assumindo que um computador com configurações intermediárias de 8 GB de memória RAM, 512 GB de armazenamento e um processador AMD Ryzen 5 seja suficiente, temos o custo de referência de R$3.500,00 por computador [5]. Realizando o cálculo de depreciação utilizando a vida útil estabelecida pela Receita, temos que semanalmente cada computador tem o custo de R$13,61.
Computadores de IA
Para o processamento e treinamento dos modelos de IA do RetinaScan, o grupo utiliza 2 computadores de alta performance (A e B). Os valores dos computadores A e B são de R$12.939,99 e R$10.100,00, respectivamente. Utilizando a vida útil apontada pela Receita Federal, temos que, os computadores têm o custo semanal de R$50,32 e R$39,28 respectivamente.
Energia
De acordo com a Neoenergia, o custo de 1 kWh no Distrito Federal é de R$ 0,83 [6]. A partir dessa tarifa básica, podemos realizar o cálculo do custo de energia elétrica por integrante do time levando em consideração o trabalho de 2 horas diárias (14 horas semanais), desprezando as 4 horas em sala de aula semanais, além do custo de energia dos computadores utilizados para o processamento de IA por 14 horas semanais.
Cada computador básico tem um consumo médio de 0,04 kWh de energia, assumindo o uso de 2 horas por dia, cada máquina consome por semana o total de 0,56 kWh, ou seja, R$0,46 por semana. Já para os computadores de alta performance, estipulando que o consumo sob estresse de processamento seja de 0,5 kWh por máquina, cada computador consome semanalmente 7 kWh, logo, cada computador consome R$5,81 por semana.
Internet
Assumindo um valor médio de R$100,00 mensais por plano de internet banda larga, 720 horas por mês e 14 horas de trabalho semanais, temos que cada membro do time tem o custo de R$1,94 por semana de internet.
Custo de Hospedagem e Deploy
O deploy está sendo feito em uma VPS na plataforma Contabo [7] onde o custo mensal é de aproximadamente US$5.00, que, na cotação atual, está em torno de R$25.00, que representa um custo de R$6.25 por semana. Já a hospedagem está sendo realizada pela plataforma Hostinger [8] e, no primeiro ano de hospedagem, o custo é de R$6.00 mensais, representando o valor de R$1.50 por semana.
Planilha de Custos
A planilha de custos a seguir apresenta todos os cálculos realizados com base na Estimativa de Custos de forma detalhada, com as aplicações de ajustes estruturais que podem vir a ocorrer no decorrer do projeto.
Fonte: André Maia, 2026. Disponível em: custos_FCTE-FM-01
Pressupostos e Ajustes Estruturais
Este documento de custos é de natureza acadêmica descritiva e reflete uma estimativa teórica baseada em pressupostos iniciais. Ajustes estruturais significativos (como mudanças no número de integrantes ou ativação/desativação de componentes de infra) são registrados aqui.
Pressupostos Iniciais (Baseline)
O cálculo total incial do RetinaScan apresenta um custo inicial de R$68,710.19 que foi consolidado com as seguintes premissas:
- Período: 17 semanas de desenvolvimento (1º semestre de 2026)
- Equipe: 12 integrantes alocados à disciplina EPS
- Carga de trabalho: 2 horas diárias por integrante (14 horas/semana)
- Infraestrutura: VPS (Contabo) e hospedagem (Hostinger) ativas a partir da semana 1
- Computadores de IA: 2 máquinas de alta performance consumindo energia durante desenvolvimento
- Cotação cambial: USD 1,00 = R$ 5,00 (referência de 18/04/2026)
Estes pressupostos refletem o planejamento inicial e servem como ponto de referência. Mudanças estruturais relevantes devem ser registradas na tabela abaixo para permitir rastreabilidade e justificativa de variações.
Tabela de Ajustes Estruturais
| Data | Tipo de Ajuste | Descrição | Impacto (R$) | Novo Total (R$) | Responsável | Justificativa |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 29/04/2026 | Saída de pessoal | Um integrante saiu do projeto a partir da semana 8 | - R$3,277.34 | R$65,432.85 | Elias Oliveira | Redução de 12 para 11 integrantes |
| 20/05/2026 | Saída de Pessoal | Um integrante saiu do projeto a partir da semana 11 | - R$2,294.14 | R$63,138.71 | André Maia | Redução de 11 para 10 integrantes |
Notas Importantes
- Este documento não realiza controle contábil real de desembolsos, pois trata-se de um projeto acadêmico.
- O valor consolidado na planilha oficial (iframe) reflete o cálculo teórico em vigor.
- Alterações estruturais que impactem significativamente a estimativa (>5%) devem ser documentadas na tabela acima e no histórico de versão.
- Detalhes operacionais de sprints, responsáveis por tarefas e status de implementação devem ser mantidos no ZenHub/GitHub para evitar duplicação.
Responsáveis e Processo de Validação
Responsáveis
| Função | Responsável | Contato |
|---|---|---|
| Manutenção da planilha de custos | André Maia | Atualizar cálculos e evidências; reportar mudanças estruturais |
| Aprovação de ajustes estruturais | Vinícius Rispoli (Product Owner) | Validar impacto de mudanças e aprovar novas estimativas |
Processo de Aprovação
- Identificação de mudança: um membro do time identifica uma mudança estrutural que impacta custos (ex: saída de integrante, ativação de infra).
- Documentação: responsável pela planilha documenta o impacto na tabela de ajustes estruturais com data, descrição e cálculo revisado.
- Validação: Product Owner revisa e aprova (ou questiona) a mudança em discussão assíncrona.
- Registro: após aprovação, a entrada é confirmada na tabela; o histórico de versão é atualizado com citação ao commit/issue que motivou a mudança.
- Comunicação: a revisão é comunicada ao time via Sprint Review ou documento atualizado no repositório.
Frequência de Revisão
- Semanalmente: revisão planejada para identificar mudanças estruturais pendentes.
- Sob demanda: quando houver evento significativo (saída/entrada de integrante, mudança de infraestrutura).
- Sprint Review: resumo de ajustes consolidados e comunicação ao time.
Referências Bibliográficas
[1] Plano de gerenciamento de custos: como os CFOs devem atuar?. Disponível em: https://www.concur.com.br/blog/article/plano-de-gerenciamento-de-custos. Acesso em: 18/04/2026
[2] Custo Médio Anual Alunos. Disponível em: https://www.poder360.com.br/poder-economia/alunos-de-universidades-federais-tem-custo-medio-anual-de-r-52-533/. Acesso em: 18/04/2026
[3] Correção Monetária. Disponível em: https://www3.bcb.gov.br/CALCIDADAO/publico/corrigirPorIndice.do?method=corrigirPorIndice. Acesso em: 18/04/2026
[4] Tabela de Bens, Receita Federal. Disponível em: https://normasinternet2.receita.fazenda.gov.br/#/consulta/externa/81268/visao/vigente#. Acesso em: 17/04/2026
[5] Notebook ASUS. Disponível em: https://www.amazon.com.br/Notebook-ASUS-VivoBook-RYZEN-KeepOS. Acesso em: 16/04/2026
[6] Composição Tarifária. Disponível em: https://www.neoenergia.com/web/brasilia/sua-casa/composicao-tarifaria. Acesso em: 16/04/2026
[7] Contabo. Disponível em: https://contabo.com/en/vps/cloud-vps-10/?image=ubuntu.332&qty=1&contract=12&storage-type=cloud-vps-10-150-gb-ssd. Acesso em: 18/04/2026
[8] Hostinger: Disponível em: https://www.hostinger.com/br/precos. Acesso em: 18/04/2026
Histórico de Versão
| Versão | Data | Descrição | Autor | Revisor |
|---|---|---|---|---|
1.0 |
18/04/2026 | Criação do documento de planejamento de riscos | André Maia | Elias Oliveira |
1.1 |
21/04/2026 | Correção do custo de hora de trabalho e referências | André Maia | Elias Oliveira |
1.2 |
10/05/2026 | Refatoração para pressupostos/ajustes estruturais, adição de responsáveis e processo de validação, referência PMBOK | Elias Oliveira | André Maia |
1.3 |
15/05/2026 | Correção dos valores da seção de pressupostos e ajustes estruturais | André Maia | Elias Oliveira |
1.4 |
17/06/2026 | Correção dos valores da seção de pressupostos e ajustes estruturais | André Maia | Elias Oliveira |